FATCA / CRS

Лица, подчиняющиеся FATCA

В соответствии с законодательством США, все иностранные финансовые компании должны работать на принципах закона FATCA. В соответствии с этими требованиями, все компании обязаны предоставлять информацию о контрагентах США и их счетах. Каждый резидент США должен информировать власти о своей деятельности, а также соблюдать требования FATCA. Ответственными по закону США мы считаем следующих граждан:

  1. гражданин США (включая граждан с двойным гражданством);
  2. Резидент США по налогообложению;
  3. Домашнее партнерство;
  4. Отечественная корпорация;
  5. Свойство, которое не является иностранным;
  6. США о внедрении первичного наблюдения.

Если Вы не являетесь резидентом FATCA, Вы должны положительно ответить на следующее заявление:

  1. Я не являюсь гражданином США, в том числе не имею двойного гражданства этой страны;
  2. Моя родина - не Соединенные Штаты;
  3. В данный момент у меня нет почтового адреса в Соединенных Штатах и (или) постоянного адреса в этой стране;
  4. У меня нет текущего счета в США;
  5. У меня нет денежных переводов, проходящих через Соединенные Штаты;
  6. У меня нет доверенности на право подписи, которая была бы представлена директором из Соединенных Штатов;
  7. У меня нет американского идентификационного номера налогоплательщика.

Лица, подающие заявления в CRS

Правила соблюдения стандартов отчета CRS требуют от компании собирать, обрабатывать и сообщать дополнительную информацию о резидентах. Резидентом является любое лицо, определяемое законодательством США. В этом случае вы будете работать в соответствии с правилами этого условия и процедурой FATCA. Наша Компания не предоставляет консультации по налоговым вопросам. Для этих целей вам понадобится собственный налоговый консультант, который поможет с заполнением форм.

В соответствии со стандартизацией отчетности, вы можете предоставить дополнительную информацию о себе, чтобы ускорить обработку данных, а значит и переход к инвестиционной деятельности. В частности, вы можете заполнить форму, указав страны, с которыми вы подписали соглашения, обязывающие вас обмениваться информацией о финансовом плане. В этой форме необходимо заполнить поле идентификационного номера налогоплательщика, но могут быть случаи, когда Клиент является резидентом страны, но номер не может быть получен. В этом случае необходимо заполнить форму, указав причину отсутствия ИНН.

Страна Идентификационный номер налогоплательщика Причины отсутствия ИНН  
UK   A
India
B
UAE
C

A - В стране нет банковской деятельности.

B - Другая причина (вам нужно подробно описать причину).

C - В соответствии с законодательством страны получение ИНН не требуется.