FATCA / CRS
Лица, подчиняющиеся FATCA
В соответствии с законодательством США, все иностранные финансовые компании должны работать на принципах закона FATCA. В соответствии с этими требованиями, все компании обязаны предоставлять информацию о контрагентах США и их счетах. Каждый резидент США должен информировать власти о своей деятельности, а также соблюдать требования FATCA. Ответственными по закону США мы считаем следующих граждан:
- гражданин США (включая граждан с двойным гражданством);
- Резидент США по налогообложению;
- Домашнее партнерство;
- Отечественная корпорация;
- Свойство, которое не является иностранным;
- США о внедрении первичного наблюдения.
Если Вы не являетесь резидентом FATCA, Вы должны положительно ответить на следующее заявление:
- Я не являюсь гражданином США, в том числе не имею двойного гражданства этой страны;
- Моя родина - не Соединенные Штаты;
- В данный момент у меня нет почтового адреса в Соединенных Штатах и (или) постоянного адреса в этой стране;
- У меня нет текущего счета в США;
- У меня нет денежных переводов, проходящих через Соединенные Штаты;
- У меня нет доверенности на право подписи, которая была бы представлена директором из Соединенных Штатов;
- У меня нет американского идентификационного номера налогоплательщика.
Лица, подающие заявления в CRS
Правила соблюдения стандартов отчета CRS требуют от компании собирать, обрабатывать и сообщать дополнительную информацию о резидентах. Резидентом является любое лицо, определяемое законодательством США. В этом случае вы будете работать в соответствии с правилами этого условия и процедурой FATCA. Наша Компания не предоставляет консультации по налоговым вопросам. Для этих целей вам понадобится собственный налоговый консультант, который поможет с заполнением форм.
В соответствии со стандартизацией отчетности, вы можете предоставить дополнительную информацию о себе, чтобы ускорить обработку данных, а значит и переход к инвестиционной деятельности. В частности, вы можете заполнить форму, указав страны, с которыми вы подписали соглашения, обязывающие вас обмениваться информацией о финансовом плане. В этой форме необходимо заполнить поле идентификационного номера налогоплательщика, но могут быть случаи, когда Клиент является резидентом страны, но номер не может быть получен. В этом случае необходимо заполнить форму, указав причину отсутствия ИНН.
Страна | Идентификационный номер налогоплательщика | Причины отсутствия ИНН |
---|---|---|
UK | A | |
India |
|
B |
UAE |
|
C |
A - В стране нет банковской деятельности.
B - Другая причина (вам нужно подробно описать причину).
C - В соответствии с законодательством страны получение ИНН не требуется.