FATCA / CRS

Personas que reportan a la FATCA

De acuerdo con la ley de los Estados Unidos, todas las compañías financieras extranjeras deben trabajar con los principios de la ley FATCA. De acuerdo con estos requisitos, todas las empresas deben proporcionar información sobre las contrapartes estadounidenses y sus cuentas. Cada residente de los EE.UU. debe informar a las autoridades sobre su actividad, y también cumplir con los requisitos de la FATCA. Consideramos que las personas responsables de la ley de los EE.UU. son los siguientes ciudadanos:

  1. Un ciudadano estadounidense (incluyendo ciudadanos con doble nacionalidad).
  2. Residente de los impuestos de los Estados Unidos;
  3. Participación doméstica;
  4. Corporación doméstica;
  5. Propiedad que no es extranjera;
  6. USA sobre la aplicación de la vigilancia primaria.

Si no es residente de la FATCA, debe responder positivamente a la siguiente declaración:

  1. No soy ciudadano de los EE.UU., incluyendo que no tengo la doble nacionalidad de este país;
  2. Mi patria no es los Estados Unidos;
  3. Por el momento, no tengo una dirección postal en los Estados Unidos y (o) una dirección permanente en ese país;
  4. No tengo una cuenta corriente en los Estados Unidos;
  5. No tengo transferencias de dinero que pasen por los Estados Unidos;
  6. No tengo un poder notarial para el derecho a firmar, que está representado por un mandante de los Estados Unidos;
  7. No tengo un número de identificación fiscal de los Estados Unidos.

Las personas que se reportan al CRS

Las normas para cumplir con los estándares de reporte del CRS requieren que la Compañía recopile, procese y reporte información adicional sobre los residentes. Residente es cualquier persona definida por las leyes de los Estados Unidos. En este caso, trabajará de acuerdo con las reglas de esta condición y el procedimiento de la FATCA. Nuestra Compañía no ofrece asesoramiento fiscal. Para estos propósitos, usted necesitará su propio asesor fiscal, que le ayudará a llenar los formularios.

De conformidad con la normalización de los informes, puede proporcionar información adicional sobre sí mismo a fin de acelerar el procesamiento de los datos y, por consiguiente, la transición a las actividades de inversión. En particular, puede rellenar el formulario, indicando los países con los que ha firmado los acuerdos que le obligan a intercambiar información del plan financiero. En este formulario es necesario rellenar el campo del número de identificación del contribuyente, pero puede haber algunos casos en que el cliente sea residente del país, pero no se puede recibir el número. En este caso, es necesario llenar el formulario, indicando la razón de la ausencia del TIN.

País Número de identificación del contribuyente Razones de la ausencia del TIN  
UK   A
India
B
UAE
C

A - No hay actividad bancaria en el país.

B - Otra razón (es necesario describir en detalle la razón).

C - De acuerdo con la ley del país, no se requiere el recibo de un TIN.